课程背景：

　　掌握全面风险管理的知识与技能，建立完善的企业内部控制机制，是当代企业成功必备的核心竞争力之一。近几年来，随着国内外公司各类丑闻的不断发生，如何能够在瞬息万变的商海中，回避风险，保障企业目标的实现，受到越来越多企业家的关注，也引起了世界各国政府的重视，如美国政府为严格规范上市公司的行为，而颁布的萨班斯法案，明确规定了对企业内部控制的详细管理要求。中国政府各相关主管部门也出台的一系列政策，如：商业银行内部控制指引；中央企业内部审计暂行规定；上市公司治理准则，等等。这些都表明了：建立的内部控制机制，防范风险隐患，正在成为当代企业管理者实现管理目标的关键技能，和企业走向成功的核心竞争能力。本课程基于现代风险管理COSO的理论框架，结合中国企业入世后的环境变化，取材于世界500强企业多年来在中国的管理经验，设计并开发了这门课程。这门课程的另一个突出特点是它的实战性和可操作性。学员可以通过案例，练习，实战模拟，联系自己在企业中的工作，体验建立企业内部控制的具体步骤，方法，和关键技巧，多年来受到听课学员的普遍好评。

　　课程目的：

　　课程目的

　　课程内容:

　　一、企业面临的机遇与风险

　　●企业目标与经营风险

　　●千里之堤，毁于蚁穴

　　●案例巴林银行安然公司中航油事件

　　二、内部控制的管理原则

　　●企业内部控制管理背景与发展

　　●COSO框架下内部控制管理原则

　　●内部控制管理在各国的规范

　　●美国的萨班斯法案简

　　●萨班斯法案对上市企业的影响

　　●中国企业内部控制的管理规范

　　三、识别企业经营中的重要风险

　　●风险的定义与分类别

　　●识别企业运营中的重要风险

　　●评估企业风险的路线图

　　●定位风险管理的战略

　　●选择管理风险的方法

　　●练习：风险评估练习

　　四、建立企业内部控制机制

　　●内部控制管理的组织与责任

　　●建立内部控制的五个流程16个步骤

　　五、企业内部控制的常用解决方案

　　●跨国公司的常用解决方案

　　●企业内部控制机制的应用

　　六、内部审计的规划管理

　　●内部审计的国际标准COSO框架

　　●内部审计的目标与作用

　　●企业内部审计的规划

　　●内审员的组织，挑选与培训

　　●内部审计的重点确定

　　●内部审计的绩效设定

　　七、内部审计的实施管理

　　●确认审计的具体目标

　　●安排审计资源与时间

　　●规范审计的实施流程

　　●准备内部审计详细清单

　　●编制”异常”项目报告

　　●访谈与抽样技巧

　　●答辩与取证技巧

　　●分析与判断审计中发现问题

　　●评估审计风险，报告审计结果

　　●审计后的纠正与追踪

　　八、模拟审计实战，诊断企业风险隐患，案例：ABC公司审计服务招标

　　讲师介绍

　　沈老师，公司资深财务管理顾问、讲师，现任某跨国公司总经理，曾任惠普集团财务总监，惠普商学院授权讲师，为惠普内部及外部的公司提供培训服务，在近10年的惠普职业生涯中，不仅掌握了大量第一手的财务分析、管理知识，将书本理论成功转化为个人能力，同时也在实际工作中积累了丰富的应变及解决特殊问题的经验。在此期间内，曾直接参与并成功完成了用户支持部成本控制和成本节约核算项目，建立起全国响应中心及全国备件库供应链管理体系，并在公司内部完成SAP项目的实施，为国有大中型企业本课程培训的授权讲师。届时沈老师将把她多年来，在跨国公司里的有关内部审计与风险控制的经验与大家共同分享。